Resumen

El artículo presenta un caso práctico en el que se desarrollan diferentes herramientas para el tratamiento del análisis de inversiones bajo riesgo. Ellas son: el cálculo del costo financiero, los presupuestos flexibles, la medición del riesgo a través de combinaciones de variables múltiples y el Método de Monte Carlo. Una simulación, en la que se combinen los distintos valores asignados a cada variable, ponderados por su probabilidad de ocurrencia, es la manera más acertada para trabajar el tema del riesgo, siempre que luego se opte por un valor de distribución y se atribuya a cada variable, para luego realizar múltiples combinaciones de sus valores y se registren los rendimientos correlacionados de cada combinación posible.